FCA因打击 Cum-Ex 交易对 Mako 处以166万英镑罚款

英国金融行为监管局 (FCA) 对 Mako Financial Markets Partnership LLP 处以 1,662,700 英镑的罚款，原因是该公司未能确保拥有有效的系统和控制措施来防范金融犯罪，也未能充分应用其现有的政策和程序。

 Mako Financial Markets 是FCA严厉打击臭名昭著的期货交易丑闻（Cum-Ex 交易）的最新一家受害者。

2013 年 12 月至 2015 年 11 月期间，Mako 代表 Solo Group 的客户执行了所谓的场外股票交易，交易金额约为 686 亿英镑的丹麦股票和 236 亿英镑的比利时股票。Mako 获得了约 145 万英镑的佣金。

监管机构将 Mako 的交易列为金融犯罪的指标。交易结构表明，这些交易旨在促进丹麦和比利时的预扣税 (WHT) 追回。此后，丹麦当局已判处数名与该计划有关的个人有罪。

此外，监管机构指出，Mako 接受了付款阿联酋的第三方向 Solo Group 提供资金，以偿还客户所欠债务。这些交易没有经过尽职调查，进一步引发了洗钱担忧。

关于 Cum-Ex 交易丑闻

此次罚款标志着 FCA 对 Cum-Ex 交易的长期调查结束，Cum-Ex 交易是一种与欺诈性退税有关的有争议的计划。FCA 与欧盟和全球执法机构密切合作，对此类交易处以了超过 3000 万英镑的罚款。

Cum-Ex 交易丑闻是一起大规模税务欺诈案，最早出现在德国，后来牵涉到英国等其他欧洲国家。该丑闻涉及股息剥离，交易员利用各国的税收漏洞，多次索要仅缴纳过一次的股息预扣税退款。

Mako 对FCA的调查结果没有提出异议，并同意和解，根据FCA的和解折扣计划，其罚款可减少 30%。

在另一起案件中，FCA 今年早些时候对 Arian Financial 处以 288,962.53 英镑的罚款，同样与同一丑闻有关。监管机构指责该公司未能实施足够的系统和控制措施来打击金融犯罪。