盘点7大热门离岸监管的优势与要求：怎样辨认牌照的重要信息？

近年来，随着欧洲证券与市场管理局（ESMA）紧缩货币对监管政策，澳大利亚证券与投资委员会（ASIC）等监管机构也开始紧跟其监管步伐，导致业内越来越多经纪商开始寻求离岸监管牌照，以享受税务与监管的更大自由、提供更灵活的交易杠杆（某些地区允许提供的杠杆上限可高至500:1、300:1、200:1）以及更丰富的交易产品。

除此之外，申请离岸监管金融牌照不仅所花时间短，大概只要2-3个月（而FCA申请牌照周期为6-12个月），而且前期申请费用以及后期运营成本也要低得多。

目前，提供离岸监管牌照的热门地区主要有开曼群岛、毛里求斯、瓦努阿图、塞舌尔、伯利兹以及英属维尔京群岛。

我们对申请上述地区离岸监管机构金融牌照的优势和要求进行了初步整理，内容如下：

开曼群岛金融管理局（CIMA）

开曼群岛面积虽然只有香港的1/4，但却是仅次于伦敦、纽约、香港、东京的世界第五大金融中心。在该国注册的公司数量超10万家，岛上有700多家银行、800多家保险公司、近万家对冲基金机构。

1978年，英国皇家法令规定开曼群岛永远豁免缴税义务。开曼群岛无论是对个人还是公司都不征收任何直接税。正因如此，数以十万计的世界各国公司把注册地选在开曼群岛，其中包括诸多闻名世界的大公司，例如苹果、微软、谷歌、英特尔、可口可乐。

目前，CIMA已与美国、加拿大、加勒比地区、英国、南美等数十个国家和地区达成双边和多边的谅解备忘录。这也直接表明了CIMA在国际金融服务业中的影响力。

瓦努阿图金融服务委员会（VFSC）

瓦努阿图在经济方面实行全面开放，没有所得税，资金进出决无限制，更无货币对管制，海外商人在当地成立公司及日后维持费用较低，且公司受当地法律保护。

现在，多家世界顶级交易商如盈透证券、盛宝银行、LEK（Lek Securities）等都已在瓦努阿图VFSC注册，持有VFSC监管牌照的公司开始得到广泛认可。

该监管机构要求申请公司必须在当地设立实体办公室，并且，持金融牌照但6个月内没有提供服务的公司，所发牌照将被撤销。

伯利兹国际金融服务委员会（IFSC）

IFSC 是加勒比海金融行动特别工作组（CFATF）的活跃成员，致力于消除洗钱和全球金融体系下的地区金融稳定。在期货市场监管方面和多个国家有合作。

当地货币对经纪商的来自伯利兹境外的收入部分可免除当地所得税。并且，在当地申请牌照所需要提交的文件相对较少，该国倾向于不披露公司银行或财政信息。

塞舌尔金融服务管理局（FSA）

塞舌尔致力于打造非洲国际金融中心，以离岸金融业务为主，由塞舌尔国际商业管理局负责指导和监管。

获得FSA牌照的公司可以享受税率优惠（年收入1.5%），接受的客户数量没有限制，还能以nostro账户或代理商的身份进行证劵交易。

在塞舌尔申请牌照的公司必须在当地开立银行账户，并存入50000美金的股本，这笔资金可以用于公司的日常业务活动，无需在银行存入保证金。同时，公司还需在当地设立实体办公室。

英属维尔京群岛金融服务委员会（FSC）

英属维尔京群岛FSC是面向在英属维尔京群岛经营的所有金融服务公司的权威监管机构。该机构要求牌照申请公司在当地设立实体办公地点，要有常驻员工，公司必须至少有1名股東和1名董事，一个人既可以同时兼任公司股東和董事。

毛里求斯金融服务委员会（FSC）

毛里求斯FSC是非银行金融服务部门和全球业务的综合监管机构，正迅速发展成为国际认可的金融监管机构，具有强大的法律框架。

获得毛里求斯FSC牌照的公司，免缴印花税、登记税或其他此类费用，支付给非居民的特许权使用费免税。并且，该机构对金融服务公司财务不进行公开披露。

纳闽金融服务管理局（FSA）

马来西亚政府于1990年宣布纳闽岛为自由港和国际离岸金融中心，允许国际自然人或者法人在该地区从事各种离岸业务。纳闽主要依靠低税（经审计净利润仅征税3%）或者免税政策（无需缴纳印花税、消费税、进出口税、销售、服务税、资本利得税、遗产税等）大力发展离岸金融业来吸引国外资本，发展本国经济。获取纳闽FSA牌照的外国公司，可享受100%的所有权，且不需要马来西亚合作伙伴，能够与70多个马来西亚税收协定合作伙伴联系。与此同时，该监管机构要求申请牌照的外国公司在当地设有实体办公室。